第1个回答 2014-10-24
不得抵扣税额:是用于免税项目的进项税额，出口退税中根据差额计算
上期留底税额：是上期进项大于销项，留作后期抵扣的税额。
进项税额转出：由于货物损坏、退货、用于职工福利等情况下，需要转出的进项
应该抵扣税额：等于全部进项税额-不得抵扣税额-进项税额转出
实际抵扣税额：是应该抵扣税额中小于销项的部分抵扣，剩余部分转作留底税额。
满意请采纳！~追问
上期留底税额：是上期进项大于销项，留作后期抵扣的税额。
进项税额转出：由于货物损坏、退货、用于职工福利等情况下，需要转出的进项
应该抵扣税额：等于全部进项税额-不得抵扣税额-进项税额转出
实际抵扣税额：是应该抵扣税额中小于销项的部分抵扣，剩余部分转作留底税额。
满意请采纳！~追问
用于免税项目的进项税额(比如销售农产品)，他的进项转出做成本是吗？
由于货物损坏、退货、用于职工福利等情况下，需要转出的进项，转出的另一方科目就是职工福利这些科目把？
引用"实际抵扣税额：是应该抵扣税额中小于销项的部分抵扣，剩余部分转作留底税额。"最后这个没理解？
还有就是哪里可以找到这些数据？自己做表格整理出来还是？
非自产销售农产品是不免税的。比如用于不动产建造，是需要转出的。转出的部分进入相关科目成本。假如本期进项100.销项50.应抵扣100.实际抵扣50，留底50。所有转出，留底这类，在应交税费增值税下的明细科目内
追问那月底的“进项税额转出”的金额都是根据凭证统计出来的吗？这个数据怎么出来的。还有一个问题：就是出口退税系统的增值税纳税申报录入是自动生成的吗？
本回答被提问者和网友采纳第2个回答 2015-11-06
（一） 本表“税款所属时间”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。
（二） 本表“填表日期”指纳税人填写本表的具体日期。
（三） 本表“纳税人识别号”栏，填写税务机关为纳税人确定的识别号，即：税务登记证号码。
（四） 本表“所属行业”栏，按照国民经济行业分类与代码中的最细项（小类）进行填写（国民经济行业分类与代码附后）。
（五） 本表“纳税人名称”栏，填写纳税人单位名称全称，不得填写简称。
（六） 本表“法定代表人姓名”栏，填写纳税人法定代表人的姓名。
(七） 本表“注册地址”栏，填写纳税人税务登记证所注明的详细地址。
（八） 本表“营业地址”栏，填写纳税人营业地的详细地址。
（九） 本表“开户银行及帐号”栏，填写纳税人开户银行的名称和纳税人在该银行的结算帐户号码。
（十） 本表“企业登记注册类型”栏，按税务登记证填写。
（十一） 本表“电话号码”栏，填写纳税人注册地和经营地的电话号码。
（十二） 表中“一般货物及劳务”是指享受即征即退的货物及劳务以外的其他货物及劳务。 （十三） 表中“即征即退货物及劳务” 是指纳税人按照税法规定享受即征即退税收优惠政策的货物及劳务。
（二） 本表“填表日期”指纳税人填写本表的具体日期。
（三） 本表“纳税人识别号”栏，填写税务机关为纳税人确定的识别号，即：税务登记证号码。
（四） 本表“所属行业”栏，按照国民经济行业分类与代码中的最细项（小类）进行填写（国民经济行业分类与代码附后）。
（五） 本表“纳税人名称”栏，填写纳税人单位名称全称，不得填写简称。
（六） 本表“法定代表人姓名”栏，填写纳税人法定代表人的姓名。
(七） 本表“注册地址”栏，填写纳税人税务登记证所注明的详细地址。
（八） 本表“营业地址”栏，填写纳税人营业地的详细地址。
（九） 本表“开户银行及帐号”栏，填写纳税人开户银行的名称和纳税人在该银行的结算帐户号码。
（十） 本表“企业登记注册类型”栏，按税务登记证填写。
（十一） 本表“电话号码”栏，填写纳税人注册地和经营地的电话号码。
（十二） 表中“一般货物及劳务”是指享受即征即退的货物及劳务以外的其他货物及劳务。 （十三） 表中“即征即退货物及劳务” 是指纳税人按照税法规定享受即征即退税收优惠政策的货物及劳务。
第3个回答 2014-10-24
你的公司应该是小规模纳税人，那些项目在你的报表里应该没有的
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