想问一下《增值税纳税申报表附列资料（四）》怎样填写
刚刚你回答了我这个问题，可是我还有一样不明白的问题，就是7月结转到8月继续抵减的数是1456元
是公司自己一直内部记录下来的，以前税局没有表格可以反应这个数，只在主申报表格23拦填写应抵减税额，结转留下未抵减数未能反应，现在8月国I税局增加这个《增值税纳税申报表附列资料（四）》，那么填写的数据依然是按你刚刚说的那样吗？
是的。假如之前没 有在主申报表格23拦填写应抵减税额，那么在《增值税纳税申报表附列资料（四）》的期初数中填0，否则填写结转留下未抵减数。
由于这次是第一次使用，目前还没有碰到在实践中的操作，我讲的都是理论上的要求，则于网上申报软件都是外包公司开发，实际申报操作上不一定按理论上一致，这个要注意。
《增值税纳税申报表附列资料（四）》（税额抵减情况表）填写说明
本表第1行由发生增值税税控系统专用设备费用和技术维护费的纳税人填写，反映纳税人增值税税控系统专用设备费用和技术维护费按规定抵减增值税应纳税额的情况。
本表第2行由营业税改征增值税纳税人，应税服务按规定汇总计算缴纳增值税的总机构填写，反映其分支机构预征缴纳税款抵减总机构应纳增值税税额的情况。其他纳税人不填写本表。
扩展资料；
1、本申报表适用于增值税一般纳税人填报。增值税A类企业使用浅绿色申报表，B类企业使用米黄色申报表。增值税一般纳税人按简易办法依照6%征收率缴纳增值税的货物，也使用本表。
2、本表“经济类型”栏，按制造业、采掘业、电力、煤气、供水及商业分别填写。
3、本表“本期销项税额”中的有关栏次，接下列要求填写：
（1）特区内工业企业如有“一般销售”、“地产地销”、“免税销售”情况的应分别填列，除特区内工业企业以外的其它企业，不得填报“地产地销”栏，所有企业如有“出口货物”情况的都须申报。
烟、酒、矿物油地产地销减半征收的，将销售额一半记入“一般销售”、一半记入“地产地销”，分别按其适用税率计算销售税额。
（2）“货物或应税劳务名称”，按国家税务总局计会统计报表的分类口径及不同的适用税率分别填列。
对一些生产、经营品种较多的企业，如果一张申报表货物名称填写不下的，可以按不同的税率汇总名称填报增值税纳税申报表，对汇总填报申报表的，必须附有销货方填开的按国家税务总局计会统计报表的分类口径及不同的税率分别填列“货物”清单。
（3）“应税销售额”的填写口径，为增值税的计税销售额。如企业财务会计核算不作销售的而按税法规定应征税的价外费用，也应填入“应税销售额“中。
（4）“税率”按所销售的货物或应税劳务的适用税率填写，一般纳税人按简易办法征税的货物，该栏按6%的征收率填写。
（5）按不同销售类型计算其所占销售总额的百分比①②③④。
参考资料来源：百度百科-增值税纳税申报表
想问一下《增值税纳税申报表附列资料(四)》怎样填写
是的。假如之前没 有在主申报表格23拦填写应抵减税额，那么在《增值税纳税申报表附列资料（四）》的期初数中填0，否则填写结转留下未抵减数。由于这次是第一次使用，目前还没有碰到在实践中的操作，我讲的都是理论上的要求，则于网上申报软件都是外包公司开发，实际申报操作上不一定按理论上一致，...
想问一下《增值税纳税申报表附列资料(四)》怎样填写
7月份增值税税控系统费用和技术维护费抵减增值税应该在8月份申报时填写，如果8月申请时已填写将未抵减完的数留9月份填写，则 期初余额 本期发生额 本期应抵减税额 本期实际抵减税额 期末余额 1456 336 1456+336 1300 492 ...
增值税纳税申报表附列资料(四)怎样填写及分录怎么做?
1、缴纳 借：管理费用700 贷：库存现金700 2、抵税 借：应交税费-应交增值税(应纳税额减征额)700 贷：营业外收入700 填增值税纳税申报表主表32栏
网上申报时,说是增值税纳税申报表附列资料四没填写,申报表附列资料四...
新的申报软件附表四是“税额抵减情况表”，一般在填列资料时录入数据，系统自动生成；如不发生相关事项的，一般均填列为零即可。如未发生抵减事项的，则只需填列零，不需填写其他数据。进项税大于销项税时，本期存在留抵税额，留待下期抵扣，本期无需缴纳增值税。《增值税纳税申报表附列资料（四）》...
增值税纳税申报表附表4建筑服务预征缴纳税款怎么填
预缴税额填写至增值税纳税申报表附表4中的“预缴税额”栏，用以抵减当月应纳税额。此操作后，抵减后的税额即为当月应交税额。对于一般纳税人，通常在税务系统预警后需预缴增值税。预缴方式依据行业税负，即以销售收入乘以税负再减去已缴纳的增值税来计算。首先，需填写《附列资料（四）（税额抵减情况表...
增值税纳税申报表附表4建筑服务预征缴纳税款怎么填
在填写增值税纳税申报表时，预缴税额需要被准确记录。具体而言，填写《附列资料（四）（税额抵减情况表）》时，需将建筑服务、销售不动产和出租不动产已预缴的税款分别填入相应的行中，如“建筑服务预征缴纳税款”、“销售不动产预征缴纳税款”、“出租不动产预征缴纳税款”。这一步骤有助于确保所有预缴...
开始系统维护费如何入账?纳税申报时附表四如何填写
一、一般纳税人 填报涉及表格：1、《增值税纳税申报表附列资料（四）》：需要将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏第2列及第3列中，将本期需要使用抵税的金额填写在第4列中。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。2、《增值税减免税申报明细表》：“减税性质...
增值税纳税申报表附列资料(四) (税额抵减情况表) 怎么填?
把第二列和第四列都填写上，本月全部抵减就行了，期末无余额。
《增值税纳税申报表附列资料(四)》(税额抵减情况表)怎么填写?
先到税务局备案，税务局接收后，申报系统里附表四会有你备案的数字的；你只需要填第4列就可以；否则你无法填报的 增值税纳税申报里不需要手工填制的，只要填制了增值税纳税申报表（表一）里的专用发票销售额和普通发票的销售额，以及增值税纳税申报表（表二）里的认证抵扣的专用发票金额和红字发票进项...
增值税纳税申报表附列资料(四)怎么填写
本期发生额填写820元，入果这个月有收入应交多少增值税在本期应抵扣数就填写多少，但是不能多于820元，就行了
