涉及所得税计算的题目，都需要用到前面题目的利润、成本、费用数据，只有这个要求，没有前面的业务明细是不能计算的。
用应缴纳所得税税额，可以倒推应纳税所得额。应缴纳所得税2500元，应税所得额2500/（1-25%）=10000元。
如果前面的六道题目和本题目没有关系，就倒推。如果前面的六问和本题是一道大综合题，就需要以前面的六个问题的结果计算本题结果。
计提
借：所得税费用
贷：应交税费-应交所得税
缴纳
借：应交税费-应交所得税
贷：银行存款
结转
借：本年利润
贷：所得税费用
扩展资料：
企业应在“应交税费”科目下设置“应交所得税”明细科目，核算企业交纳的企业所得税。
根据现行税法规定，应交所得税的计算公式为：
应交所得税额=应纳税所得额×适用税率-减免税额-允许抵免的税额
应纳税所得额是企业所得税的计税依据，准确计算应纳税所得额是正确计算应交所得税的前提。根据现行企业所得税纳税申报办法，企业应在会计利润总额的基础上，加减纳税调整额后计算出“纳税调整后所得”(应纳税所得额)。会计与税法的差异(包括收入类、扣除类、资产类等一次性和暂时性差异)通过纳税调整明细表集中体现。
参考资料来源：百度百科-应交所得税
温馨提示：内容为网友见解，仅供参考
第1个回答 2018-10-29
涉及所得税计算的题目，都需要用到前面题目的利润、成本、费用数据，只有这个要求，没有前面的业务明细是不能计算的。追问
请看我拍的图片 是需要填答案的 麻烦您看看该怎么填呢
追答用应缴纳所得税税额，可以倒推应纳税所得额。应缴纳所得税2500元，应税所得额2500/（1-25%）=10000元。
如果前面的六道题目和本题目没有关系，就倒推。如果前面的六问和本题是一道大综合题，就需要以前面的六个问题的结果计算本题结果。
前面的题没关系的，前面都是些简答题
谢谢你 就这样回答 哈哈
追答算式写错了：2500/25%=10000元。忙中出错😊
追问额。。。好吧 已经交卷了 😭
本回答被提问者采纳第2个回答 2019-10-27
业务题 会计分录 而不是上面说的这样
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