增值税发票当月进项大于销项。本月我公司销项税额为2000多，进项税额为10000多（三份进项发票）。
三份进项发票我只认证了一份3000多的。关键是不懂常说的 “当月认证，当月抵扣”。我如果当月全认证了，国税会怎样核算。还有 上月我公司只有进项没有销项，进项发票也都认证了，这样会是怎么个情况？常说的当月不抵扣就作废是什么意思？ 对于这种情况我该怎样处理比较好？ 反正对这些一头雾水请高手给理理， 不胜感激
p.s.进项联认证是有时间期限的，如果您在开票日期起180日内没有通过验证，那么这张发票将不能再抵扣了。所以还是建议您，尽量早些验证，可以入账留抵！
未名明德
增值税进项大于销项怎么做分录
第一种情况，一般纳税人本月发生的增值税销项税额为10000元，允许抵扣的进项税额为7000元，应当交纳增值税3000元，但实际缴纳增值税2000元，则月末应编制会计分录：借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 1000 贷：应交税费——未交增值税 1000 第二种情况，一般纳税人本月发生的增值税销项税...
当月增值税进项大于销项
当期应纳税额=当期内销销项税额-(当期认证通过的进项税额+上期留抵-进项转出)假设你,3月份销项10000,进项12000,3月份不用交税,期末留抵2000,即4月份的上期留抵2000.注意是用正数直接套上以上公式.假设你,4月份,销项14000,进项9000,上期留抵2000,本月应纳税额=14000-(9000+2000-0)=3000 因本人急需...
一般纳税人第一个月进项大于销项怎么做账
当月进项税额大于销项税额，形成留抵税额，月末不需要作账务处理。月度终了，企业应当将当月应交未交或多交的增值税自“应交增值税”明细科目转入“未交增值税”明细科目。对于当月应交未交的增值税，借记“应交税费——应交增值税（转出未交增值税）”科目，贷记“应交税费——未交增值税”科目。对于...
进项税额大于销项税额怎么办
可以的，前提是你需要多少进项税，就认证多少。专用发票在半年内都可以认证的，没必要取得进项就认证
增值税发票进项大于销项要交地税吗?
规定:增值税一般纳税人申请抵扣的防伪税控系统开具的增值税专用发票，必须自该专用发票开具之日起9o日内到税务机关认证，并在认证当月的纳税申报期申报抵扣，否则不予抵扣。那么当月已经做了进项税额抵扣的进项税额大于当月的销项税额,没有抵扣完的部分可以留到下期继续抵扣。
进项税大于销项税怎么办?
可就得记住一个要将发票全部进行认证，二个要全部进行抵扣处理，可别将发票认证了因本月抵扣不完就没有完全进行抵扣，这样本月认证的发票下月就不能进行抵扣了。教育费附加是按应纳的增值税进行计提了，你增值税税都没有那还存在有教育费附加呢，所以这个本月也得申报，但是应纳数就是零了。
进项大于销项月末需要结转增值税吗?附账务处理
在会计工作中，经常遇到进项和销项的问题。当进项大于销项时，是否需要月末结转增值税呢？答案是需要。增值税抵扣的规则是，即使进项大于销项，也需要进行结转，通常情况下不会产生增值税的缴纳。如果销项税额少于进项税额，差额部分可以留到下个月继续抵扣销项税额。对于账务处理，月末的转账操作如下：借记“...
请问增值税进项大于销项的会计处理方法.
借:应交税费-应交增值税-销项税 ( 本年累计)贷:应交税费-应交增值税-进项税 (本年累计-留抵)应交税费-应交增值税-转出未交增值税(本年累计)若有其他明细科目，如进项税额转出等，也要一起转平 也可以在做下一年度数据初始时，直接把留抵税额直接放在应交税费-应交增值税-期初进项税余额，...
请教一般纳税人增值税月末账务处理
一、进项税额大于销项税额，形成增值税借方余额叫做“留抵税额”，体现在“应交税金——增值税——未交税金”科目下，因此，在根据原始凭证做账以后，月末，应将当月的销项税额、进项税额等作如下处理。二、将销项税转入未交税金。借：应交税金——增值税——销项税额。贷：应交税金——增值税——未交...
增值税抵扣进项大于销项需要结转增值税吗?需要怎么做
增值税抵扣进项大于销项需要结转增值税，一般是不需要缴纳增值税的。销项税比进项税少，不用交税，而且差额部分还可以到下个月继续抵扣销项税额。本期应当交纳的增值税=销项税-进项税=（销项税+视同销售发生的销项税）-（进项税-进项税转出）月末转入未交增值税科目如下：借：应交税费-应交增值税（...
