请问会计老师，我之前在两家公司做内账，我发现他们销售的分录都是 借:应收账款 贷:主营业务收入

...我发现他们销售的分录都是 借:应收账款 贷:主营业务收入
一种情况是暂估，还没有收到发票，公司先做：“借：应收账款 贷：主营业务收入”，等发票来时再补入账：“借：应收账款 贷：应交税费-增值税-销项税”一种情况是公司按含税价入账，再月底统一调整税费：“借：应收账款 贷：主营业务收入”“贷：主营业务收入（红字）贷：应交税费-增值税-销项...

...我发现原来的会计销售的分录是 借:应收账款 贷:主营业务收入 为什么...
销售商品未收款：借：应收账款-xxx 贷：主营业务收入 应交税费-增值税（销项税）月底结转时：借：主营业务成本 贷：库存商品

请问会计老师,我之前在两家公司做内账,我发现上一任会计销售的分录都是...
3、内账可以不做销售时的增值税，当然正规的是要做上的，你的想法很好，也有可能是未开票的收入才做内账，开票的收入就不做内账。这些原因都是你觉得奇怪的地方。

内账做应收账款是把税做上去,实际缴税的时候应该怎么做?
实现销售收入，但是货款没有收到的时候是挂账挂应收账款的。那么做账的时候做如下会计分录。借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税金-应交增值税销项税额 实际缴税后，做如下分录：借：应交税金-应交增值税（已交税金）贷：银行存款或现金 附注说明，不能做两套账，这个是违法的。以上内容仅供...

入职之后发现之前的财务一直做假账,还应该继续做这份工作吗?
还有一种情况就是，企业客户不要发票，而会计先记入应收账款，不确认收入，这样应收账款就会越来越大，这个就会涉及到偷税漏税的行为。2、应收账款借方金额过大 如果应收账款借方金额过长期占销售收入很大比例时，说明企业可能存在虚开发票的行为，因为是不真实业务，没有收款，所以会一直挂在应收账款的...

一般的内账的做账步骤怎么做
下面是内账的一般步骤：①借：银行存款（现金、应收账款）；贷：主营业务收入；②借：主营业务收入；贷：本年利润；③借：主营业务成本；贷：库存商品（按照销售量的实际数），结算成本；④借：本年利润：贷：主营业务成本+营业费用+管理费用+财务费用；⑤最后，登记总账，“本年利润”借贷方相减。

关于进销存的会计分录
1、进：借：库存商品 贷：应付账款\/银行存款 2、销：借：银行存款\/库存现金\/应收账款等 贷：主营业务收入应交税费-应交增值税（销项税）3、存（结转出库）借：主营业务成本 贷：库存商品

内账的应收应付怎样做?
1.应收账款根据卖货的销售发票 借：应收账款—地方名公司名 借：应交税金—增值税收项税 贷：库存商品 应付账款根据进货单写分录 借：原材料 贷：应交税金—进项税 贷：应付账款—地方名公司名 2.问仓管员拿进货发票再出分录 3.内帐是实帐，不用跟外帐核对，外帐只用来应付税局 4.内外帐都...

请问为企业做内账的时候,对于走私人卡不开票的收入,在未收到货款却已 ...
发货就要确认收入，没有收到货款，可以先计入应收账款。借：应收账款 贷：主营业务收入 内帐不开票就不用计提销项税了。收到货款后，再借现金贷应收账款平账就行。

什么时候借银行存款贷应收账款?借应收账款贷银行存款呢?
1.销售未收回款时作 借：应收帐款 贷：主营业务收入 应交税金 收回款时作 借：银行存款 贷：应收帐款 2.销售收款多收款，票开的少了，就要把多收款退回作 借：应收帐款 贷：银行存款 材料入库的数量是根据实际的材料入库发票来做帐的，工资已进入生产成本，再算利润时就不再算工资了。