请问那位学财务管理的高手能帮我做两道题啊,万分感激

某公司2005年1-4月份预计的销售收入分别为300万元,410万元,530万元和580万元,每月材料采购按照下月销售收入的70%采购,采购当月付现40%,下月付现60%,假设没有其他购买业务,则2005年3月31日资产负债表"应付帐款"项目金额和2005年3月的材料采购先进流出分别为( )万元
A249.2 B412 C243.6 D385
我很急,希望高手能帮帮我,把解题过程也告诉我下,谢谢啦
某公司2005年12月份销售额和2006年1-2月份的预计销售额分别为150万元,100万元200万元,其它有关资料如下
(1)当月销售当月收现60%,其余部分下月收回
(2)材料采购按下月销售额的80%采购,付款政策当月购买当月付现70%下月支付其余的30%
(3)假设每月现金余额不得低于3万元,现金余缺通过银行借款来调整
(4)借款年利率为12%借款或还款的本金必须是5000元的整倍数,利随本清,借款在期初,还款在期末
(5)假设该企业销售的产品和购买的材料试用的增值税税率为17%
要求
1.计算确定2006年1月份销售现金流入量和购买材料的现金流出量
2.计算确定2006年1月31日资产负债表中"应收帐款"和"应付帐款"项目金额
3.假设2006年1月份预计的现金收支差额为-12.32万元,计算确定1月末的现金余额
4.假设2006年2月份预计的现金收支差额为7.598万元,计算确定2月末的现金余额

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