1、3月1日,公司提取现金5000元备用。
2、3月5日,公司用现金450元购买办公用品。
3、3月7日,公司职员张明出差向财务科借现金5000元作差费。
4、3月10日,公司购买甲材料一批,价款25000元,货款未付,材料已验收入库。
5、3月11日,公司用银行存款预付设备款96000元。设备及发票尚未收到。
6、3月11日,公司收到XX公司投入资本500000元,款项已收存银行。
7、3月13日,车间生产产品领用甲材料6500元。
8、3月15日,公司用现金1500元支付工人工伤费及医疗费。
9、3月17日,公司用银行存款3500元支付水电费,其中:公司管理部门500元;车间3000元。
10、3月17日,公司用银行存款25000元支付办公室装修费。
11、3月18日,公司销售产品一批,价款45000元,产品已发出,货款尚未收到。
12、3月20日,公司用现金950元支付产品运费。
13、3月25日,公司购入磨床一台,价款45000元已转帐支付,设备已投入使用。
14、3月27日,用银行存款2500元支付车间修理费。
15、3月29日,公司用现金400元购进会计用品一批,此用品已由财务科领用。
16、3月30日,公司销售多余的材料一批,价款9000元,已收存银行。
17、3月31日,计提本月工资50000元,其中公司管理部门人员工资15000元;车间管理人员工资10000元,车间生产工人工资25000元。
18、3月31日,按上述工资14%的比例计提福利费。
19、3月31日,结转制造费用入生产成本。
20、3月31日,结转本月已销产品成本20000元;结转已销材料成本7500元。
21、3月31日,结转收入、成本、费用入“本年利润”。